12月27日消息，國(guó)聯(lián)股份日前發(fā)布公告稱，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。此外，因多期財(cái)務(wù)報(bào)告信息披露不準(zhǔn)確，公司及董事長(zhǎng)劉泉、總經(jīng)理錢曉鈞、財(cái)務(wù)總監(jiān)田濤同日收到北京證監(jiān)局下發(fā)的警示函。

對(duì)于被證監(jiān)會(huì)立案一事，國(guó)聯(lián)股份表示，目前，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開展。立案調(diào)查期間，公司將積極配合證監(jiān)會(huì)的相關(guān)調(diào)查工作，并嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和監(jiān)管要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

截自國(guó)聯(lián)股份關(guān)于收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案告知書的公告

同日，國(guó)聯(lián)股份還收到北京證監(jiān)局下發(fā)的警示函。根據(jù)公司披露的《行政監(jiān)管措施決定書》，國(guó)聯(lián)股份于2023年4月28日、5月16日兩次發(fā)布前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告，將部分交易調(diào)整為按照凈額法確認(rèn)收入，對(duì)2020年年報(bào)、2021年年報(bào)、2022年前三季度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行更正，導(dǎo)致多期財(cái)務(wù)報(bào)告信息披露不準(zhǔn)確。

鑒于上述行為，北京證監(jiān)局認(rèn)定國(guó)聯(lián)股份違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條、第四條的相關(guān)規(guī)定，公司董事長(zhǎng)劉泉、總經(jīng)理錢曉鈞、財(cái)務(wù)總監(jiān)田濤負(fù)有主要責(zé)任。因而決定對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任人采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。

對(duì)此，國(guó)聯(lián)股份表示，公司及相關(guān)人員高度重視警示函中涉及的相關(guān)事項(xiàng)，將認(rèn)真吸取教訓(xùn)，積極進(jìn)行整改。同時(shí)將進(jìn)一步加強(qiáng)信息披露的管理工作，提高信息披露質(zhì)量。

截自國(guó)聯(lián)股份關(guān)于收到北京監(jiān)管局警示函的公告

在此之前，國(guó)聯(lián)股份因定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息及業(yè)績(jī)預(yù)告披露不準(zhǔn)確等問題已被監(jiān)管部門給予紀(jì)律處分。

今年8月，上交所對(duì)國(guó)聯(lián)股份下發(fā)紀(jì)律處分決定書。決定書顯示，國(guó)聯(lián)股份及公司董事長(zhǎng)劉泉、總經(jīng)理錢曉鈞、董秘及副總經(jīng)理潘勇、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)田濤存在多期定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息披露不準(zhǔn)確、業(yè)績(jī)預(yù)告披露不準(zhǔn)確等違規(guī)行為，進(jìn)而被上交所公開譴責(zé)或通報(bào)批評(píng)。同時(shí)，公司獨(dú)董李玉華被上交所予以監(jiān)管警示。

截自上交所關(guān)于對(duì)國(guó)聯(lián)股份及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分的決定

具體來看，今年4月27日，公司披露2022年前三季度業(yè)績(jī)更正公告稱，公司將部分自營(yíng)交易調(diào)整為凈額法確認(rèn)收入。會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正后，調(diào)減2022 年一季度營(yíng)業(yè)收入50.84億元，占更正后營(yíng)業(yè)收入的72.06%；調(diào)減2022年半年度營(yíng)業(yè)收入119.32億元，占更正后營(yíng)業(yè)收入的74.75%；調(diào)減2022年三季度營(yíng)業(yè)收入210.42億元，占更正后營(yíng)業(yè)收入的83.35%。

當(dāng)日，上交所向其發(fā)出年報(bào)問詢函，要求公司核實(shí)并披露前期會(huì)計(jì)處理是否構(gòu)成重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)。

5月16日，國(guó)聯(lián)股份回復(fù)稱，由于難以完整取得或擁有除客戶簽收單以外的其他與相關(guān)交易商品控制權(quán)的直接依據(jù)，公司將總額法改為凈額法確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入，對(duì)2020年、2021年年度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正后，調(diào)減2021年?duì)I業(yè)收入97.39億元，占更正后營(yíng)業(yè)收入的35.43%；調(diào)減2020年?duì)I業(yè)收入23.40億元，占更正后營(yíng)業(yè)收入的15.79%。

與此同時(shí)，在此前披露的2022年年度業(yè)績(jī)預(yù)告中，公司業(yè)績(jī)預(yù)告不準(zhǔn)確，且未及時(shí)更正。

截自上交所關(guān)于對(duì)國(guó)聯(lián)股份及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分的決定